Filip Jonsson Schakt AB

Sammanfattning

Företaget visar en paradoxal utveckling med stark lönsamhet men oroande soliditet. Trots att omsättningen minskat med 4,7% har resultatet förbättrats med 24,4%, vilket indikerar effektiviseringsåtgärder eller förändrad verksamhetsinriktning. Den extremt låga soliditeten på 0,5% är dock mycket problematisk och visar att företaget är starkt skuldsatt. Tillgångstillväxten på 10,5% är positiv men finansierad främst genom skulder snarare än eget kapital.

Företagsbeskrivning

Bolaget bedriver schaktarbeten, vilket är en typ av anläggnings- och byggverksamhet med cyklisk karaktär. Denna bransch är vanligtvis kapitalintensiv med behov av dyra maskiner och fordon, vilket förklarar de höga tillgångarna på 6,3 miljoner SEK. Företaget är etablerat sedan 2014 och är således inte ett nytt företag.

Finansiella Nyckeltal

Nettoomsättning: Omsättningen minskade från 3 016 242 SEK till 2 852 731 SEK, en nedgång på 163 511 SEK (-4,7%). Detta kan tyda på minskad efterfrågan eller förlorade uppdrag inom schaktverksamheten.

Resultat: Resultatet förbättrades från 673 000 SEK till 837 000 SEK, en ökning med 164 000 SEK (+24,4%). Denna förbättring trots lägre omsättning indikerar förbättrad lönsamhet per krona omsättning.

Eget kapital: Eget kapital minskade från 1 426 513 SEK till 1 305 822 SEK, en nedgång på 120 691 SEK (-8,5%). Detta trots positivt resultat tyder på att företaget gjort utdelningar eller andra kapitalförändringar.

Soliditet: Soliditeten på 0,5% är extremt låg och långt under branschstandard. Detta innebär att endast 0,5% av tillgångarna finansieras med eget kapital, vilket skapar stor finansiell sårbarhet och begränsar kreditmöjligheter.

Trendanalys

Företaget visar en tydlig omsättningsminskning under de senaste tre åren efter en topp 2022, medan resultatet samtidigt har förbättrats kontinuerkt. Detta indikerar en effektiviseringsfas där företaget genererar högre vinstmarginal på lägre omsättning. Eget kapital har varit volatilt men ligger på en högre nivå än tre år sedan, och tillgångarna har ökat stadigt vilket pekar på fortsatta investeringar. Den extremt låga soliditeten är en utmaning kvarstår trots förbättrad lönsamhet. Trenden tyder på en omställning mot en mer lönsam men mindre volymdriven verksamhet, med kapacitet för fortsatt utveckling om soliditeten kan förbättras.

Sammanfattning

Företaget visar en mycket stark lönsamhetsutveckling med en vinstmarginal på 22,3% som klassificeras som mycket hög. Trots en marginell omsättningsökning på endast 0,4% har resultatet förbättrats med hela 44,7%, vilket indikererar effektiviseringsåtgärder eller förbättrad prissättning. Eget kapital har ökat kraftigt med 29,5%, medan tillgångarna minskat något. Den extremt låga soliditeten på 0,5% är dock en betydande svaghet som tyder på hög belåning.

Företagsbeskrivning

Bolaget bedriver schaktarbeten och därmed förenlig verksamhet med säte i Vimmerby. Som schaktföretag är verksamheten kapitalintensiv med behov av dyra maskiner och utrustning, vilket förklarar de höga tillgångarna på 5,7 miljoner SEK jämfört med omsättningen.

Finansiella Nyckeltal

Nettoomsättning: Omsättningen ökade marginellt från 2 984 345 SEK till 3 016 242 SEK, en tillväxt på endast 0,4%. Detta indikerar en stabil men inte expansiv verksamhet.

Resultat: Resultatet förbättrades avsevärt från 465 000 SEK till 673 000 SEK, en ökning med 208 000 SEK eller 44,7%. Denna kraftiga vinstförbättring trots låg omsättningstillväxt tyder på stark kostnadskontroll eller förbättrad lönsamhet per projekt.

Eget kapital: Eget kapital ökade från 1 101 233 SEK till 1 426 513 SEK, en tillväxt på 325 280 SEK eller 29,5%. Denna ökning kan till stor del förklaras av det starka resultatet på 673 000 SEK.

Soliditet: Soliditeten på 0,5% är extremt låg och indikererar mycket hög belåning. Detta är en betydande riskfaktor för företaget, särskilt i en bransch med cykliska fluktuationer.

Trendanalys

Omsättningen visar en tydlig topp 2022 på 3,3 MSEK men har därefter stabiliserats på en något lägre nivå runt 3 MSEK, vilket indikerar en avmattning i tillväxten efter ett starkt år. Resultatutvecklingen följer en liknande trend med en exceptionellt hög vinst 2022, följd av en nedgång 2023 men med en återhämtning till en sund nivå 2024. Detta visar att företaget efter en topp har återfått en stabil lönsamhet. Eget kapital har mer än fördubblats sedan 2021, trots en tillfällig nedgång 2023, vilket stärker företagets finansiella bas. Tillgångarna har dock nästan fördubblats under perioden, vilket tyder på betydande investeringar. Den extrema volatiliteten i soliditeten (från 0,4% till 61% och tillbaka) är oroväckande och tyder på strukturella förändringar i balansräkningen som kraftigt påverkar detta nyckeltal. Sammanfattningsvis pekar trenderna på ett företag som har passerat en explosiv tillväxtfas och nu har nått en mer stabil fas med god lönsamhet, men med tecken på omstruktureringar som påverkar soliditeten. Framtiden ser ut att kunna vara stabil med en behovet av att etablera en mer normal och hållbar kapitalstruktur.

Sammanfattning

Företaget visar en tydligt negativ utveckling med kraftiga nedgångar i både omsättning och resultat trots en betydande ökning av tillgångarna. Den extremt låga soliditeten på 0,4% indikerar ett allvarligt kapitalbristproblem där företaget är starkt beroende av skuldfinansiering. Den höga vinstmarginalen på 15,6% är positiv men räcker inte till för att kompensera för den svaga kapitalstrukturen och den negativa trenden i lönsamhet.

Företagsbeskrivning

Bolaget bedriver schaktarbeten, vilket typiskt innebär entreprenadverksamhet inom anläggning och infrastruktur. Denna typ av verksamhet är ofta kapitalintensiv med behov av dyra maskiner och utrustning, vilket förklarar den höga tillgångsnivån men också den låga soliditeten.

Finansiella Nyckeltal

Nettoomsättning: Omsättningen minskade från 3 559 931 SEK till 2 984 345 SEK, en nedgång med 575 586 SEK eller 16,2%, vilket indikerar färre projekt eller lägre omsättning per projekt under 2023.

Resultat: Resultatet föll dramatiskt från 1 217 000 SEK till 465 000 SEK, en minskning med 752 000 SEK eller 61,8%, vilket visar att lönsamheten försämrats avsevärt trots den höga vinstmarginalen.

Eget kapital: Eget kapital minskade från 1 269 183 SEK till 1 101 233 SEK, en nedgång med 167 950 SEK, vilket främst beror på det sämre årets resultat som direkt påverkar eget kapital.

Soliditet: Soliditeten på 0,4% är extremt låg och långt under branschnormer, vilket innebär att företaget är mycket sårbart för ekonomiska nedgångar och starkt beroende av extern finansiering.

Finansiell analys

Finansiell analys inte tillgänglig för denna årsredovisning.

Finansiell analys

Finansiell analys inte tillgänglig för denna årsredovisning.