58 848 243 SEK
Omsättning
▲ 7.1%
8 271 000 SEK
Resultat efter finansnetto
▲ 304.4%
3.6%
Soliditet
Mycket Låg
14.1%
Vinstmarginal
Hög
0 SEK
ÅRETS UTDELNING
Ingen utdelning

Substansvärdering

Tillgångar: 18 327 484 SEK
Skulder: -17 667 742 SEK
Substansvärde: 659 742 SEK

ℹ️ Om substansvärdering

Vad det är: Substansvärdering baseras på företagets tillgångar minus skulder enligt balansräkningen. Det representerar det värde som skulle återstå om företaget likviderades.

Begränsningar: Denna metod tar inte hänsyn till framtida kassaflöden, immateriella tillgångar (som varumärken eller kundrelationer), eller företagets lönsamhet. Den kan underskatta värdet för lönsamma företag och överskatta värdet för företag med gamla eller svårvärderade tillgångar.

Viktiga händelser

Händelser under verksamhetsåret

Under året har Homsan ansökt om utökat antal platser på 1 verksamhet. Huddinge kommun genomförde verksamhetsuppföljning för samtliga av Homsans verksamheter som ingår i kommunens LOV-avtal. Samtliga verksamheter klarar uppföljningarna med gott resultat.Flera av Homsans verksamheter har haft tillsyn av Stockholm brandförsvar. Homsans SBA får väl godkänt av Stockholms brandförsvar. Ingen verksamhet fick några nedslag under tillsynen. 1 augusti 2024 tog Homsan över Happy daglig verksamhets 2 verksamheter.Några av Homsans verksamheter har även haft Livsmedelstillsyn med gott resultat.Homsans dagliga verksamheter ingår fortsatt i Stockholms stad och Huddinge kommuns LOV-avtal. Homsan har RAM-avtal för daglig verksamhet med Sundbyberg Stad, Upplands Väsby kommun, Ekerö kommun, Vaxholms Stad, Upplands Bro kommun samt Sigtuna kommun. Homsan blev i slutet av året godkänd utförare i Järfälla kommuns LOV för daglig verksamhet. Homsan tecknar individavtal med de kommuner där man inte ingår i LOV/RAM-avtal. Stöd i livet ingår i Stockholms stad LOV-avtal gällande Boendestöd, avlösarservice, ledsagarservice. Homsan har under året avslutat insatserna avlösarservice och ledsagarservice. I oktober 2024 togs ett beslut på Styrelsemötet att avveckla även insatsen Boendestöd.Under kvartal 1 2024 slutfördes Homsans omorganisation av administrationen. EkonomiUnder 2024 ser vi en fortsatt kostnadsökning av hyror, el och förbrukningsmaterial. Lönekostnader 2024 följde märket och innebar 3,3 % i genomsnittlig ökning. Sammanfattningsvis har övriga externa kostnader fortsatt öka på ett sätt som inte går i linje på de uppräkningar kommuner i Stockholms län fastställer. Som följd av den höga inflationen har Homsan AB har med inledning under dec 2023 genomfört en omorganisation för att på så vis kunna minska de administrativa kostnaderna. Homsans fokus är att kärnverksamheterna ska få rätt förutsättningar, både ekonomiskt och kompetensmässigt, för att fortsätta utvecklas.Förväntad framtida utvecklingHomsan AB fortsätter jobba för hög kvalité i samtliga delar i bolaget. Vi tolkar att marknaden för Daglig verksamhet bli mer och mer mättad. Konkurrensen är hård och pga det är kvalitativa verksamheter ännu viktigare. Fortsatt hög inflation 2024 har påverkat den bransch Homsan verkar inom. Trenden med låg uppräkning av ersättningsnivåer fortsätter, dock fastställdes en högre uppräkning än vanligt i Stockholm stad och Huddinge. Uppräkningen var trots det inte tillräcklig för att kompensera alla ökade kostnader. Kommunerna väljer att inte följa SKR:s (Sveriges kommuner och regioner) rekommendation att räkna upp ersättningarna enligt OPI. 2025 Kvartal 1Homsans största uppdragsgivare Stockholm stad gör en stor förändring i ersättningssystemet från 1 januari 2025. Staden minskar antalet ersättningsnivåer från 7 till 5, samt inför 3 stycken tidsspann av närvarotimmar. Homsans LOV-avtal med Stockholm stad gällande Boendestöd upphör 10 april 2025. HägerstenErika Björkholm VD

Händelser efter verksamhetsåret

Inga väsentliga händelser utöver det som framgår i förvaltningsberättelsen har skett efter årets slut.

Analys av viktiga händelser

  • Homsan tog över två verksamheter från Happy daglig verksamhet den 1 augusti 2024, vilket bidrog till omsättningstillväxten.
  • Företaget genomförde en omorganisation av administrationen under Q1 2024 för att minska administrativa kostnader.
  • Homsan avslutade insatserna för avlösarservice och ledsagarservice under året och beslutade i oktober att även avveckla boendestöd-verksamheten.
  • Stockholm stad inför ett nytt ersättningssystem från januari 2025 med färre ersättningsnivåer, vilket kan påverka intäktsstrukturen.
  • LOV-avtalet med Stockholm stad för boendestöd upphör den 10 april 2025, vilket kommer att påverka verksamhetsportföljen.
  • Företaget godkändes som utförare i Järfälla kommuns LOV för daglig verksamhet i slutet av året, vilket öppnar för ny expansion.
  • Alla verksamheter klarade tillsyn från brandförsvar och livsmedelsmyndigheter med goda resultat, vilket stärker kvalitetsimage.

Finansiell analys av bokslutet (2024) i

Sammanfattning

Företaget visar en paradoxal utveckling med starka rörelseresultat men samtidigt en kraftig försämring av balansräkningen. Den exceptionellt höga resultattillväxten på 304,4% och vinstmarginalen på 14,1% indikerar en mycket effektiv kostnadskontroll och lönsam verksamhet. Emellertid är den dramatiska minskningen av eget kapital med 82,0% från 3,7 miljoner till 0,7 miljoner kronor ett allvarligt varningssignal som pekar på att vinsten har använts för andra ändamål än att stärka företagets kapitalbas, troligtvis utdelning eller investeringar i moderbolag. Den extremt låga soliditeten på 3,6% placerar företaget i en sårbar finansiell position trots god lönsamhet.

Företagsbeskrivning

Homsan AB är ett vård- och omsorgsföretag som bedriver daglig verksamhet enligt LSS samt boendestöd, ledsagarservice och avlösarservice enligt SoL. Företaget är helägt av S& Utveckling AB och verkar primärt i Stockholmsregionen genom avtal med Stockholms stad och andra kommuner. Verksamheten är starkt reglerad med tillståndskrav från IVO och Länsstyrelsen, och kvalitetsarbetet bedrivs genom ett certifierat ledningssystem. Den typiska affärsmodellen innebär att intäkterna är offentligt finansierade via kommunala ersättningar, vilket skapar en stabil intäktsbas men samtidigt begränsad prissättningsmakt.

Finansiella Nyckeltal

Nettoomsättning: Omsättningen ökade från 55 037 803 SEK till 58 848 243 SEK, en positiv tillväxt på 7,1% som visar på företagets förmåga att expandera sin verksamhet trots en mättad marknad.

Resultat: Resultatet förbättrades dramatiskt från 2 045 000 SEK till 8 271 000 SEK, en ökning på över 6 miljoner kronor som indikerar en mycket effektiv kostnadskontroll och förbättrad lönsamhet i kärnverksamheten.

Eget kapital: Eget kapital minskade kraftigt från 3 659 742 SEK till 659 742 SEK, en minskning på 3 000 000 SEK. Denna dramatiska försämring, trots ett starkt resultat, tyder på att vinsten huvudsakligen har använts för utdelning eller andra ändamål utanför verksamheten.

Soliditet: Soliditeten på 3,6% är extremt låg och långt under branschnormer för ett serviceföretag. Detta innebär att företaget är mycket skuldsatt i förhållande till sina tillgångar och har begränsat finansiellt utrymme att hantera oförutsedda händelser eller lågkonjunktur.

Huvudrisker

  • Den extremt låga soliditeten på 3,6% skapar en sårbar finansiell position med begränsat buffertutrymme.
  • Upphörandet av LOV-avtalet för boendestöd med Stockholm stad i april 2025 kommer att påverka intäktsbasen.
  • Kommunernas ovilja att följa SKR:s rekommendationer om OPI-baserade uppräkningar pressar marginalerna i en period med hög inflation.
  • Avvecklingen av boendestöd-verksamheten och andra insatser minskar verksamhetsbredden och intäktsdiversifiering.
  • Den mättade marknaden för daglig verksamhet ökar konkurrenstrycket och gör kvalitetsdifferentiering extra viktig.

Möjligheter

  • Den exceptionellt höga vinstmarginalen på 14,1% ger goda förutsättningar för framtida investeringar och utveckling.
  • Godkännandet i Järfälla kommuns LOV öppnar för ny marknadsexpansion och intäktskällor.
  • Övertagandet av två verksamheter från Happy daglig verksamhet stärker verksamhetsvolymen och marknadspositionen.
  • De goda resultaten från alla tillsyner stärker företagets anseende och konkurrenskraft i upphandlingar.
  • Omorganisationen av administrationen har visat sig effektiv med avseende på kostnadsreducering och kan ge ytterligare effektiviseringar.

Trendanalys

Företaget visar en tydligt positiv utveckling i omsättning som har ökat stadigt under hela perioden. Resultatet har haft en volatil utveckling med ett kraftigt nedgångsår 2022 följt av en mycket stark vinsttillväxt 2024, vilket också syns i den dramatiskt förbättrade vinstmarginalen. Däremot visar balansräkningen en oroande trend med ett kraftigt minskat eget kapital och en rasande soliditet som nu är mycket låg. Denna motstridiga bild - stark rörelseresultat men försämrad balansräkning - tyder på att företaget antingen har utdelat stort eller investerat i tillgångar finansierade med skulder. Framtidsutsikterna är därför osäkra; den höga vinsttillväxten är positiv men den extremt låga soliditeten innebär betydande finansiella risker om räntorna stiger eller ekonomin försämras.