Johansson & Sjösten AB

Sammanfattning

Företaget visar en paradoxal bild med starka lönsamhetsförbättringar men samtidigt en kraftig försämring av balansräkningen. Omsättningen och resultatet har ökat markant, vilket tyder på en effektivare verksamhetsutövning. Den mycket höga vinstmarginalen på 24,7% är imponerande för ett fastighetsförvaltningsbolag. Samtidigt har eget kapitalet mer än halverats och tillgångarna minskat kraftigt, vilket i kombination med en extremt låg soliditet på 5,7% skapar en mycket skör finansiell struktur. Detta mönster kan tyda på att företaget genomfört en stor utdelning eller kapitalåterföring till moderbolaget, vilket försvagat balansräkningen trots god lönsamhet.

Företagsbeskrivning

Företaget är ett fastighetsförvaltningsbolag med säte i Uppsala, registrerat 2010. Det är ett helägt dotterbolag till Sjöstenen Invest AB. Som fastighetsförvaltare genererar det normalt sett stabila intäkter från hyresinkomster och förvaltningsarvoden. Den mycket höga vinstmarginalen är ovanligt bra för branschen, där lägre marginaler är vanligare på grund av underhålls- och finansieringskostnader.

Finansiella Nyckeltal

Nettoomsättning: Omsättningen ökade från 1 243 218 SEK till 1 492 583 SEK, en ökning med 249 365 SEK eller 20,1%. Detta är en stark tillväxt som tyder på ökade intäkter från förvaltningen, eventuellt genom höjda hyror eller förvaltningsarvoden.

Resultat: Resultatet fördubblades nästan från 191 045 SEK till 369 004 SEK, en ökning med 177 959 SEK eller 93,2%. Denna dramatiska ökning, som är betydligt högre än omsättningstillväxten, tyder på förbättrad lönsamhet, kostnadskontroll eller minskade avskrivningar.

Eget kapital: Eget kapital minskade kraftigt från 1 004 821 SEK till 396 120 SEK, en minskning med 608 701 SEK eller 60,6%. Denna minskning är större än det positiva årets resultat, vilket starkt indikerar att en betydande del av kapitalet har utdelats eller på annat sätt lämnat bolaget.

Soliditet: Soliditeten på 5,7% är extremt låg och långt under branschrekommendationer (ofta 20-30%+). Det innebär att företaget är mycket skuldsatt i förhållande till sina tillgångar, vilket skapar hög finansiell risk och sårbarhet för räntehöjningar eller värdefall på fastigheter.

Trendanalys

De tydligaste trenderna är en starkt ökande lönsamhet och omsättning, men samtidigt en kraftig försämring av balansräkningens styrka. Omsättningen och resultatet har ökat stadigt och avsevärt, med en vinstmarginal som mer än fyrdubblats, vilket visar på en mycket effektivare verksamhet. Samtidigt har tillgångarna och det egna kapitalet minskat dramatiskt under den senaste perioden, vilket drastiskt sänkt soliditeten. Detta tyder på att företaget har genomfört en omfattande avveckling eller försäljning av tillgångar, möjligen för att finansiera utdelningar eller återbetala skulder, vilket har stärkt lönsamheten men försvagat den långsiktiga kapitalstrukturen. Framtida utveckling kommer sannolikt att präglas av denna spänning mellan hög lönsamhet och låg soliditet, vilket kan begränsa möjligheterna till framtida investeringar eller göra företaget mer sårbart för ekonomiska nedgångar.

Sammanfattning

Företaget visar en mycket blandad bild med dramatiska förändringar i både omsättning och resultat. Den kraftiga omsättningsminskningen på 74,9% till endast 1,2 miljoner SEK är oroande, men samtidigt har företaget lyckats öka resultatet kraftigt från 18 621 SEK till 191 045 SEK. Detta tyder på en genomgripande omstrukturering eller förändrad verksamhetsinriktning där företaget har effektiviserat sin verksamhet eller ändrat sin affärsmodell. Den låga soliditeten på 11,7% är en svaghet som begränsar företagets finansiella handlingsfrihet.

Företagsbeskrivning

Företaget är ett fastighetsförvaltningsbolag som är helägt dotterbolag till Sjöstenen Invest AB. Det är etablerat sedan 2010 och bedriver fastighetsförvaltande verksamhet i Uppsala. För fastighetsbolag är stabila intäkter från hyresintäkter typiskt, vilket gör den dramatiska omsättningsminskningen ovanlig för denna bransch.

Finansiella Nyckeltal

Nettoomsättning: Omsättningen har minskat dramatiskt från 4 962 323 SEK till 1 243 218 SEK, en minskning på 3 719 105 SEK (-74,9%). Denna kraftiga nedgång kan tyda på försäljning av fastigheter, förlust av hyresgäster eller ändrad verksamhetsinriktning.

Resultat: Resultatet har förbättrats markant från 18 621 SEK till 191 045 SEK, en ökning på 172 424 SEK (+926,0%). Denna förbättring trots lägre omsättning indikerar kraftiga kostnadsbesparingar eller icke-operativa intäkter.

Eget kapital: Eget kapital har ökat från 852 925 SEK till 1 004 821 SEK, en ökning på 151 896 SEK (+17,8%). Denna ökning beror huvudsakligen på årets vinst som har tillförts eget kapital.

Soliditet: Soliditeten på 11,7% är låg och understiger branschstandard för fastighetsbolag. Detta innebär att företaget är starkt skuldsatt och kan ha begränsad möjlighet att ta på sig ytterligare lån för investeringar.

Trendanalys

Företaget visar en positiv utveckling med stark vinsttillväxt trots en mer blygsam omsättningsökning. Resultatet har förbättrats markant från förlust 2020 till en vinstmarginal på 15,4% 2024, vilket indikerar förbättrad lönsamhet och kostnadseffektivitet. Eget kapital har växt stadigt, medan tillgångarna minskat kraftigt efter en topp 2021, vilket tyder på en omstrukturering eller avyttringar. Soliditeten har återhämtat sig efter en nedgång och ligger nu på en sundare nivå. Den övergripande trenden pekar mot ett företag som har genomgått en effektivisering och nu genererar högre avkastning på en mindre tillgångsbas, vilket skapar goda förutsättningar för framtida stabil tillväxt.

Sammanfattning

Företaget visar en blandad bild med starka tillväxttendenser men samtidigt betydande strukturella utmaningar. Den dramatiska tillgångstillväxten på 50,8% indikerar en betydande expansion av fastighetsportföljen, medan resultatet har förbättrats kraftigt från förlust till vinst. Soliditeten på 5,1% är dock extremt låg och utgör ett allvarligt bekymmer för företagets långsiktiga stabilitet.

Företagsbeskrivning

Företaget bedriver fastighetsförvaltning med säte i Uppsala och har varit registrerat sedan 2010, vilket indikerar ett etablerat men relativt litet företag inom branschen. Typiskt för fastighetsbolag är den höga belåningen och stora tillgångar i form av fastigheter.

Finansiella Nyckeltal

Nettoomsättning: Omsättningen minskade något från 1 229 309 SEK till 1 217 960 SEK (-0,9%), vilket kan tyda på stabil hyresintäkt trots expansionen av tillgångarna.

Resultat: Resultatet förbättrades dramatiskt från en förlust på -25 000 SEK till en vinst på 73 000 SEK, en förbättring på 392,0% som visar på förbättrad lönsamhet.

Eget kapital: Eget kapital ökade från 607 891 SEK till 668 711 SEK (+10,0%), vilket främst kan tillskrivas årets vinst men fortfarande är mycket blygsamt i förhållande till tillgångarna.

Soliditet: Soliditeten på 5,1% är mycket låg och indikerar att företaget är kraftigt belånat. Detta är en riskfaktor som begränsar företagets möjligheter till ytterligare finansiering och ökar sårbarheten för räntehöjningar.

Trendanalys

Företaget visar starka förbättringstrender inom de flesta områden med exceptionell resultattillväxt på +392,0% och imponerande tillgångstillväxt på +50,8%. Den marginella omsättningsminskningen på -0,9% är mindre betydande i sammanhanget. Den övergripande trenden är positiv men marinerad av den extremt låga soliditeten som kvarstår som ett kritiskt bekymmer.

Sammanfattning

Företaget visar tydliga tecken på finansiell svaghet med en negativ trend i samtliga nyckeltal. Den låga soliditeten på 7.0% kombinerat med ett förlustresultat och minskande eget kapital indikerar en utmanande situation. Omsättningsökningen till 1 229 309 SEK är positiv men räcker inte för att täcka kostnaderna, vilket resulterar i en förlust på 25 000 SEK. Företaget befinner sig i en prekär position där ytterligare förluster kan äta upp det redan svaga eget kapitalet.

Företagsbeskrivning

Företaget bedriver fastighetsförvaltning med säte i Uppsala och är registrerat sedan 2010. Som fastighetsförvaltningsbolag genereras intäkter primärt från hyresintäkter, vilket gör bolaget sårbart för hyresbortfall och ekonomiska nedgångar hos hyresgäster.

Finansiella Nyckeltal

Nettoomsättning: Omsättningen ökade från 1 066 146 SEK till 1 229 309 SEK, en positiv utveckling med 163 163 SEK eller 15.3% högre omsättning jämfört med föregående år.

Resultat: Resultatet försämrades kraftigt från 277 000 SEK i vinst till en förlust på 25 000 SEK, en negativ förändring på 302 000 SEK som främst kan kopplas till hyresbortfall och ökade kostnader.

Eget kapital: Eget kapital minskade från 632 960 SEK till 607 891 SEK, en nedgång på 25 069 SEK som direkt följer av årets förlustresultat.

Soliditet: Soliditeten på 7.0% är mycket låg och indikerar ett högt belåningsgrad, vilket begränsar företagets möjligheter till ytterligare finansiering och ökar risken vid obetalda skulder.

Trendanalys

Alla trender visar försämring: omsättningstillväxt -4.3%, resultattillväxt -109.0%, eget kapital tillväxt -4.0%, tillgångstillväxt -5.6%. Den konsekventa negativa utvecklingen i samtliga nyckeltal indikerar en strukturell försämring snarare än tillfälliga problem.