Zivo AB

Sammanfattning

Företaget visar en blandad bild med starka balansräkningsnyckeltal men oroande rörelsetrender. Den exceptionellt höga soliditeten på 97,7% och ökande eget kapital indikerar ett företag med minimal skuldsättning och god finansiell stabilitet. Dock visar en minskande omsättning på -4,7% och en kraftig resultatnedgång på -23,9% på utmaningar i den löpande verksamheten. Företaget verkar prioritera finansiell säkerhet framför tillväxt, vilket kan tyda på en försiktig strategi eller svårigheter att expandera verksamheten.

Företagsbeskrivning

Företaget bedriver verksamhet inom personlig träning och kostrådgivning, en tjänstesektor där omsättning typiskt är direkt kopplad till antal kundtimmar och prissättning. Denna typ av verksamhet har vanligtvis relativt låga tillgångar och höga rörelsemarginaler, vilket stämmer väl med den observerade vinstmarginalen på 41,5% trots nedgång.

Finansiella Nyckeltal

Nettoomsättning: Omsättningen minskade från 133 618 SEK till 127 343 SEK, en nedgång på 6 275 SEK eller -4,7%. Detta kan tyda på färre kunder, lägre priser eller minskad omsättningsfrekvens hos befintliga kunder.

Resultat: Resultatet föll från 69 463 SEK till 52 827 SEK, en minskning på 16 636 SEK eller -23,9%. Resultatnedgången var betydligt större än omsättningsminskningen, vilket indikerar lägre marginaler eller högre kostnader.

Eget kapital: Eget kapital ökade från 156 336 SEK till 198 300 SEK, en tillväxt på 41 964 SEK eller +26,8%. Denna ökning beror sannolikt på att årets resultat på 52 827 SEK har tillförts kapitalet.

Soliditet: Soliditeten på 97,7% är exceptionellt hög och indikerar att företaget är nästan helt skuldfritt. Medan detta ger stor finansiell säkerhet, kan det också tyda på en för konservativ kapitalstruktur som inte utnyttjar hävstångseffekter för tillväxt.

Trendanalys

Omsättningen visar en tydlig negativ trend med en kraftig nedgång från 2022 till 2023 och en ytterligare liten minskning 2024, vilket indikerar en betydande kontraktion i försäljningsvolym. Trots detta har resultatet efter finansnetto minskat i absolut tal men vinstmarginalen har förbättrats avsevärt från 2022 till 2023 och ligger fortfarande på en hög nivå 2024, vilket tyder på effektiviseringar och bättre lönsamhet per såld krona. Eget kapital och totala tillgångar har däremot vuxit kraftigt, vilket visar på en stärkt balansräkning och ackumulering av vinster. Soliditeten har förbättrats till nära 100%, vilket innebär att företaget i princip är skuldfritt. Trenderna pekar på en framtid där företaget har övergått till en mindre men extremt lönsam och finansiellt stabil verksamhet med mycket låg riskprofil.

Sammanfattning

Företaget visar en tydlig motsättning mellan operativ prestation och finansiell styrka. Omsättningen har halverats och resultatet minskat med nästan 30%, vilket indikerar allvarliga utmaningar i den löpande verksamheten. Samtidigt har eget kapital och tillgångar ökat kraftigt, vilket tyder på att ägarna har injecterat nytt kapital eller att företaget har genomgått en omstrukturering. Den mycket höga soliditeten på 85,9% ger ett starkt skydd mot obetalningsrisk, men den dramatiska omsättningsminskningen är oroande för företagets långsiktiga överlevnad.

Företagsbeskrivning

Företaget bedriver verksamhet inom personlig träning och kostrådgivning, en tjänstebaserad bransch där omsättningen direkt kopplas till kundvolym och prissättning av tjänster. Denna typ av verksamhet är typiskt sett personalintensiv med relativt låga tillgångsbehov, vilket förklarar den höga soliditeten men också gör den sårbar för omsättningsfluktuationer.

Finansiella Nyckeltal

Nettoomsättning: Omsättningen minskade dramatiskt från 270 411 SEK till 133 618 SEK, en nedgång på 136 793 SEK eller 50,6%. Detta indikerar en betydande förlust av kunder eller tjänstevolym.

Resultat: Resultatet sjönk från 95 901 SEK till 69 463 SEK, en minskning på 26 438 SEK trots den kraftiga omsättningsnedgången, vilket kan tyda på kostnadsanpassningar.

Eget kapital: Eget kapital ökade från 101 150 SEK till 156 336 SEK, en tillväxt på 55 186 SEK eller 54,6%. Denna ökning överstiger årsresultatet, vilket indikerar att kapitaltillskott från ägarna har skett.

Soliditet: Soliditeten på 85,9% är exceptionellt hög och visar att företaget är mycket väl kapitaliserat med låg belåning, vilket ger god finansiell stabilitet.

Finansiell analys

Finansiell analys inte tillgänglig för denna årsredovisning.